公司治理

公司重要內規

內部稽核之組織及運作

  • 一、稽核之目的與範圍:
    1. 內部稽核目的,在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效的實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。
    2. 內部稽核之範圍包含本公司所有營運及管理功能,稽核對象包含本公司各單位及子公司。
  • 二、稽核之職掌:
    1. 本公司稽核室直屬董事會。
    2. 稽核單位主要工作項目如下:
      1. 2.1 內部稽核實施細則之擬定與修正事項。
      2. 2.2 公司年度稽核計劃之擬訂及執行。
      3. 2.3 專案稽核之執行。
      4. 2.4 稽核報告撰擬呈報與送請查閱事項。
      5. 2.5 各項稽核缺失之追蹤。
      6. 2.6 覆核各單位之自行評估結果,及子公司之自行評估報告。
      7. 2.7 依據法令規定執行稽核業務,並辦理各項申報事項。
      8. 2.8 定期向監察人報告稽核業務,並列席董事會報告。
      9. 2.9 其他交辦事項。